上市公司的境外投資備案手

上市公司的境外投資備案手續如何辦理？

根據我國現行法律法規的規定，境內企業(yè)進(jìn)行境外直接投資(ODI)主要需獲得發(fā)改委對境外投資項目的審批、商務(wù)部門(mén)或金融類(lèi)企業(yè)主管部門(mén)對企業(yè)境外投資的審批，最后憑相關(guān)審批文件辦理外匯登記。

ODI備案涉及到三個(gè)國家部委：發(fā)改委、商務(wù)部和外管局。具體審批流程如何呢？

發(fā)改委

發(fā)改委根據不同情況對境外投資項目分別實(shí)行核準或備案管理。報批材料：實(shí)行核準管理的項目，投資主體應當向核準機關(guān)提交項目申請報告并附具有關(guān)文件。項目申請報告應當包括以下內容：（一）投資主體情況；（二）項目情況，包括項目名稱(chēng)、投資目的地、主要內容和規模、中方投資額等；（三）項目對我國國家利益和國家安全的影響分析；（四）投資主體關(guān)于項目真實(shí)性的聲明。報批途徑：投資主體可通過(guò)國家發(fā)改委建立的境外投資管理和服務(wù)網(wǎng)絡(luò )系統履行核準和備案手續、報告有關(guān)信息；涉及國家秘密或不適宜使用網(wǎng)絡(luò )系統的事項，投資主體可以另行使用紙質(zhì)材料提交。審批時(shí)限：核準機關(guān)應當在受理項目申請報告后20個(gè)工作日內作出是否予以核準的決定。項目情況復雜或需要征求有關(guān)單位意見(jiàn)的，經(jīng)核準機關(guān)負責人批準，可以延長(cháng)核準時(shí)限，但延長(cháng)的核準時(shí)限不得超過(guò)10個(gè)工作日，并應當將延長(cháng)時(shí)限的理由告知投資主體。如確有必要，核準機關(guān)可委托咨詢(xún)機構進(jìn)行評估，評估時(shí)間最長(cháng)不超過(guò)60個(gè)工作日。

商務(wù)部

與發(fā)改委相同，商務(wù)部門(mén)按照企業(yè)境外投資的不同情形，分別實(shí)行備案和核準管理。（1）核準申請材料：1. 申請書(shū)，主要包括投資主體情況、境外企業(yè)名稱(chēng)、股權結構、投資金額、經(jīng)營(yíng)范圍、投資資金來(lái)源、投資具體內容等；2. 《境外投資申請表》；3. 境外投資相關(guān)合同或協(xié)議；4. 有關(guān)部門(mén)對所涉的屬于中華人民共和國限制出口的產(chǎn)品或技術(shù)準予出口的材料；5. 企業(yè)營(yíng)業(yè)執照復印件。申請接收方式：商務(wù)部采取“商務(wù)部行政事務(wù)服務(wù)中心”窗口接收方式。辦理基本流程：1. 商務(wù)部行政事務(wù)服務(wù)中心遞交申請材料；2. 預審核；3. 受理機關(guān)對申請事項進(jìn)行審核；4. 審核通過(guò)后，商務(wù)部出具批復和《企業(yè)境外投資證書(shū)》。辦結時(shí)限：對于中央企業(yè)的對外投資，商務(wù)部應在受理申請后 20 個(gè)工作日內作出是否予以核準的決定。對于地方企業(yè)的對外投資，商務(wù)部收到省級商務(wù)主管部門(mén)的初步審查意見(jiàn)后，應當在 15 個(gè)工作日內作出是否予以核準的決定。進(jìn)度查詢(xún)：可在商務(wù)部業(yè)務(wù)系統統一平臺境外投資管理子應用企業(yè)端查詢(xún)核準批進(jìn)度和辦理結果。（2）備案申請材料：1. 境外投資備案表；2. 企業(yè)營(yíng)業(yè)執照復印件；3. 對外投資設立企業(yè)或并購的相關(guān)章程（合同、協(xié)議）；4. 相關(guān)的董事會(huì )決議或出資決議；5. 最新經(jīng)審計的財務(wù)報表；6. 前期工作落實(shí)情況說(shuō)明（包括：盡職調查、可研報告、投資資金來(lái)源情況的說(shuō)明、投資環(huán)境分析評價(jià)等）；7. 并購類(lèi)對外投資需提交《境外并購事項前期報告表》；8. 境外投資真實(shí)性承諾書(shū)。申請材料遞交方式：通過(guò)商務(wù)部網(wǎng)站“對外投資合作信息服務(wù)系統” 提交電子申請材料，將紙質(zhì)文件提交至商務(wù)部或地方商務(wù)主管部門(mén)行政大廳。備案時(shí)限：受理后 3 個(gè)工作日。進(jìn)度查詢(xún)：自受理之日起，可在“境外投資管理系統”中查詢(xún)審批狀態(tài)和結果。

續如何辦理？